近期，中国人民银行、国家外汇管理局决定在深圳、北京、广东三地开展试点，优化升级跨国公司本外币跨境资金集中运营管理政策。深圳、北京、广东三地于6月30日印发了《跨国公司本外币跨境资金集中运营管理规定（试点）》。深圳的试点规定落地当天，位于深圳市福田区河套深港科技创新合作区的一家高科技企业就获批完成深圳首个试点业务备案。据国家外汇局数据，截至2022年11月，跨境资金集中运营业务办理规模合计近500亿美元。

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跨境资金池业务规模合计约500亿美元

据了解，跨国公司本外币跨境资金集中运营业务（以下简称“跨境资金池业务”），是指跨国公司根据自身经营和管理需要，通过主办企业集中运营管理境内外成员企业资金的业务，包括开展外债或境外放款额度集中管理、经常项目资金集中收付和轧差净额结算中的一项或多项业务。

此次本外币一体化资金池业务首批试点在北京、深圳等地开展，试点面向信用等级较高的大型跨国公司企业集团，主要内容包括：一是优化整合现有跨国公司跨境资金集中运营相关政策要求，惠及更多企业；二是增大企业跨境资金运营自由度，允许跨国公司根据宏观审慎原则自行决定外债和境外放款的归集比例；三是支持跨国公司以人民币开展跨境资金集中运营业务；四是简化备案流程及资金使用相关材料审核。

据悉，早在2021年3月，北京、深圳就开展了首批跨国公司本外币一体化资金池业务试点。通过适度调整企业的外债、境外放款额度、实施资金池内本外币资金的划转及使用等方面的便利化优惠政策，助力加入资金池的企业降本增效。

纳入首批本外币一体化资金池业务试点的跨国企业包括：传音控股股份有限公司、中国中化集团有限公司、中粮集团有限公司、中国通用技术(集团)控股有限责任公司、中国航空工业集团有限公司和壳牌集团等。

2022年7月，跨国公司本外币一体化资金池业务试点扩容，上海、广东、北京、深圳、青岛、宁波等地开展第二批跨国公司本外币一体化资金池试点。相比第一批试点，地区和企业数量大幅增加，政策的覆盖面更广，还允许跨国公司在境内办理境外成员企业本外币集中收付业务。

有市场分析指出，试点政策有利于跨国公司充分利用国际国内两个市场两种资源，提高资金管理效率，降低汇兑风险及财务成本，进一步提高跨境贸易和投融资便利化水平，更好服务实体经济高质量发展。据国家外汇局数据，截至2022年11月，跨境资金集中运营业务办理规模合计近500亿美元。

深圳首个试点业务落地 将打造全球一流总部集聚地

值得一提的是，本次跨境资金池业务新规发布后，位于福田河套深港科技创新合作区的某高科技上市公司、全球指纹识别方案主要供应商已成为深圳首家完成试点业务备案的企业。

深圳人行表示，试点的落地，与2021年开展的本外币一体化资金池试点，共同构建了深圳“本外币合一、高低版搭配”的跨国公司跨境资金池政策体系。接下来，将充分释放政策红利，进一步提升跨境贸易和投融资便利化水平，推动构建国内国际双循环新发展格局。

作为试点的重点城市之一，北京自2012年以来一直是跨国公司外汇管理改革的先行试验区。据北京外汇管理部表示，已有105家跨国公司(其中本外币一体化资金池试点企业15家)开展了跨境资金集中运营管理业务，覆盖制造业、服务业、信息技术等多个行业，境内外成员企业近4800家。

北京本次试点与2021年开展的跨国公司本外币一体化资金池试点，构成支持不同类型规模跨国公司的政策框架，为跨国公司营造了良好的营商环境。

有业内人士指出，该试点能吸引更多跨国企业将区域总部迁往境内，推动总部经济业态发展，更能带动越来越多海外大型企业加大中国投资，助力中国经济稳健成长。对外向型经济活跃的深圳而言，该试点能很好地促进深圳发展总部经济。

今年4月，深圳市发改委就《深圳市推动总部经济高质量发展的实施意见》公开征求社会公众意见，其中明确，到2030年，深圳的总部高端要素集聚能力、运筹能力、辐射能力要显著跃升，成为全球一流的总部集聚地。据统计，截至2022年底，深圳已认定沃尔玛、伟创力、百胜、凯为医疗、麦克韦尔、普华永道等4批跨国公司总部企业73家。

校对：王锦程